关于2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

（三）深化财政改革，努力提高管理水平。一是全面实施零基预算。按照零基预算管理要求，改变“基数加增长”预算分配方式，取消预算基数，以零为基点，实行预算一年一定，全面建立“能进能退”的财政资金分配机制。二是积极推进预算绩效管理。按照上级财政部门关于预算绩效评价改革的相关要求，把预算绩效评价作为贯彻《预算法》的主要抓手，积极组织开展绩效评价改革试点。组织开展绩效评价47次，涉及资金总额12350万元，为全面推行预算绩效评价改革积累宝贵经验。三是全面落实预算公开要求。按照预算公开相关要求，定期将财政预决算情况在县政府门户网站进行全面公开，公开内容已经细化到了支出功能分类的项级科目，进一步增强了财政预算的透明度，强化了社会监督，实现依法理财。四是专户管理进一步规范。按照中省财政部门要求，撤销惠农补贴及城乡低保专户，保留常规类专户3个、专项支出类专户3个，严格控制新增专户，规范专户管理。五是国库集中支付进度进一步完善。修订国库集中支付制度，优先采用授权支付，基本取消直接支付，简化办事程序，从制度层面杜绝廉政风险。六是环保费改税稳步推进。牵头实施环保费改税工作，财政、地税、环保三部门深度对接，密切协同，扎实推进各项前期准备工作。

三、目前财政工作存在的主要问题

过去一年，县财政部门积极履职，主动作为，取得了一定成绩，但也存在一些不容回避的困难和问题，主要表现在：一是财政收入结构单一。新财源建设滞后，且作用有限，“油主沉浮”的局面短期内难以扭转。据不完全统计，石油对财政直接贡献率达90.56%，间接贡献率达95.18%，今后一个很长时间内我县财政收入仍然依靠石油。至2017年底延长油田欠我县石油开发费近10亿元，石油开发费已成为影响我县财政收入最大因素。二是虽然财政收入目标艰难完成，但除去出售国有资产入库的3.03亿元和出售保障房收入0.4亿元等一次性收入3.43亿元外，正常收入仅为14.37亿元，一次性收入占比达高到19.27%，可持续性不强。同时，非税收入占比达55.07%，财政结构性矛盾更加突出。三是个人部分、正常运转、债务还本付息等刚性支出持续增加，正常收入保证不了刚性支出需求，支出压力巨大，财政运转举步维艰。我县每月正常收入为7200万元左右，月个人部分、运转部分等硬性支出达9700万元，收支相抵差2500万元。四是一些部门单位对财政现状认识还不到位，对财政新常态还不适应，跑项目、争资金意识不强，大手大脚的花钱习惯还没有根本性转变，过紧日子、苦日子的思想还没有牢固树立。五是部分单位遵守财经法规纪律意识不强，财政资金管理使用不够规范，财政监督检查还需持续发力。六是部分财政改革推进缓慢。预算单位零星支出公务卡改革近7年了，一直无法推开；预算绩效评价改革4年了，也只限于一些零星项目。财政改革的深度和广度还需进一步提高。对于这些困难和问题，我们将在以后的工作中切实给予解决。

四、2018年财政预算（草案）

2018年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和中省市财政会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策布部署，树立长期过紧日子、苦日子的思想，加大资金统筹力度，坚持底线思维，强化风险防控，严格控制和压减一般性支出，不断提高预算安排的科学化和精细化水平，深入推进管理体制创新、绩效管理和预决算公开，加快建立全面规范、公开透明的预算制度，提高财政资金使用效益，促进全县经济社会持续平稳健康发展。

结合上述指导思想和全县国民经济和社会发展计划，本着“实事求是、以收定支、量力而行”的原则，2018年财政预算（草案）做如下安排。

（一）一般预算收支。总收入安排30亿元，增长7.18%，地方财政收入安排19.4亿元，增长9%。根据收入情况，按现行财政体制测算，全县一般预算实际可用财力为19.79亿元，其中：地方收入19.4亿元,上级补助收入1.33亿元,上年结余收入1606万元，调入基金收入2.3亿元,上解支出3.4亿元。根据财力情况，全县财政支出安排19.79亿元。支出分预算科目安排情况是：一般公共服务支出33352万元，增长51.03%；国防支出147万元，下降20.54%；公共安全支出8366万元，增长27.14%；教育支出27200万元，下降2.03%；科学技术支出469万元，下降77.77%；文化体育与传媒支出3348万元，增长136.44%；社会保障和就业支出22113万元，下降20.17%；医疗卫生与计划生育支出16036万元，增长37.15%；城乡社区支出7330万元，下降89.64%；农林水务支出26130万元，增长73.61%；交通运输支出3495万元，下降41.68%；资源勘探信息等支出1593万元，增长202.28%；商业服务业支出964万元，增长753.10%；国土资源气象等支出1953万元，增长75.95%；住房保障支出3610万元，下降54.59%；粮油物资储备支出868万元，增长21.57%；国债还本付息支出27933万元；其他支出12938万元。支出按用途为：个人部分12.98亿元；运转部分2.02亿元；债务偿还3.79亿元；发展部分1亿元。

（二）基金预算收支。政府性基金收入安排2.3亿元，全部调入一般预算用于弥补一般预算不足。

需要说明的是，由于目前经济形势，特别是国际原油销售价格不稳定，给财政收入带来极大的不确定性，在预算执行中我们将根据实际情况对财政收支预算做合理调整，对调整的事项将依法按程序专题向县人大常委会报告。

五、2018年重点工作

（一）全力支持县域经济发展，努力培育后续财源。牢固树立支持项目建设就是支持经济发展的理念，全面落实县委、县政府的经济发展方针政策，积极运用财政体制、政策和资金等综合力量，支持县域经济发展。全力保证“四个园区”和足球特色小镇建设，促使企业尽快入驻；大力支持非公有制经济发展，对一些龙头企业，采取财政贴息、信贷担保、奖励扶持等措施，促进中小企业做强做大；积极支持油气开发，保证油气开发在财税政策上一路绿灯；加大招商引资支持力度，用优惠的财税政策吸引外商来志投资；紧抓机遇，盘活城镇土地，增加土地出让收入。同时，全力支持各部门单位向上、向外争资金、跑项目，对争资金、跑项目所需的合理支出，财政给予全力保障，逐步改变我县部门单位只向县财政要钱理念，缓解县财政压力。

（二）全力以赴抓收入，确保收入任务的圆满完成。把抓收入作为财政部门的核心要务，坚持大小税并重、国地税并重、税费并重、预算内外并重的原则，牢固树立“拾到篮子都是菜”的思想，竭尽所能，全力保障各项收入应收尽收。

（三）优化支出结构，保证重点支出需求。一是严格按照“八项规定”和中省市县出台的各项厉行节约规定的要求，对“三公”经费和一般性消费性支出该压缩的压缩，该减少的减少。二是硬化预算约束，严格预算追加，预算执行中不再受理一般性工作经费追加事项，新增专项支出，除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，原则上不出台新的支出政策，都应在年初专项预算安排中自行调剂，确需安排的重大专项支出，通过以后年度预算安排解决。三是对个人部分和运转部分及债务还本付息年初预算一次到位，不留缺口；对于历年债务适当安排，逐步消化；对于新建项目适当安排，逐年解决。

（四）增强财政改革的深度和广度。一是继续深化预算改革。不断完善各项支出定额标准，努力提高年初预算到位率，实行经费包干制，避免预算执行中追加事项过多发生，保证预算的刚性。二是全面推行预决算、“三公”经费和政府综合财务报告公开，进一步提高财政财务的透明度。三是继续深化国库集中支付制度改革，深入推行“零星”支出公务卡结算，将部门、单位所有资金纳入财政大平台管理，确保所有资金阳光运行。四是全面实行预算绩效评价改革，切实做到预算与项目有效对接，实现对项目资金编制、执行、监督全过程的绩效管理和绩效评价与预算安排挂钩机制，切实提高财政资金使用效益。

主任、各位副主任，各位委员，2018年财政各项工作任务异常繁重，特别是收入预算中不确定因素太多，压力依然巨大，我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，锐意进取，扎实工作，确保本次会议审议通过的各项财政任务全面完成。