关于2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

（三）不遗余力推改革，财政管理日趋规范。为进一步提升管理水平，结合上级有关要求，2019年在推进财政改革方面：一是事业单位车改稳步推进。制定了《志丹县事业单位公务用车制度改革实施方案》，对老旧车辆进行了公开拍卖，组织各参改单位全面完成了节支率测算。通过政府采购程序建立了公车管理平台，并移交机关事务中心投入使用，有效规范了公务用车使用管理工作。二是政府采购业务规范运行。全面落实中省深化政府采购制度改革方案要求，按照“网上全公开，线下无交易”的要求，将采购业务统一纳入陕西省政府采购平台，进一步强化信息公开，实现了采购活动有记录、有痕迹、可追溯、易跟踪的现代管理目标。三是税费征收职能顺利划转。牵头组织税务、人社等部门，实施养老保险费征管职能划转工作，准备充分，职责到位，业务划转工作实现了无缝对接，养老保险费征收刚性得到进一步加强。四是政府会计制度全面推行。全面升级了财政账务系统，举办新会计制度业务培训，提升会计核算水平，保证新旧制度有效衔接，对建立现代财政制度发挥了积极推动作用。五是绩效评价工作扎实开展。按照全面实施预算绩效管理有关要求，组织各预算单位制定了预算项目绩效目标及整体支出绩效目标，指导项目单位对2018年所有项目资金进行了全面自评，并对2019年财政专项扶贫、残疾人生活补贴等资金进行了重点评价，各级各部门“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念初步树立，“讲绩效、重绩效、用绩效”的氛围正在形成。六是减税降费政策全面落实。牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，不折不扣落实中央更大规模减税降费政策，累计减免税费1.87亿元，惠及纳税人91802户（人）次，县域经济活力和群众获得感进一步增强。七是国库集中支付改革持续深化。按照国库集中支付改革有关要求，全面启动了陕西“财政云”推广实施工作，组织领导到位，学习培训到位，前期准备到位，为系统正式上线运行奠定了坚实基础。

各位代表，2019年政府及财税部门勇于担当、主动作为，积极应对各种困难和挑战，财政预算执行基本到位，各项工作取得显著成效。但也存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：一是财政收入结构性矛盾进一步加剧，“油主沉浮”的财政局面暂时难以扭转；二是一次性收入过大，虽然当年地方财政收入完成23.12亿元，但除去历年压库等6.2亿元，实际当年仅完成16.92亿元；三是增支因素较多，收支平衡压力较大，特别是“三保”支出压力较大，刚性支出需求持续增加，债务化解任务繁重，现有财力难以满足。全年“三保”支出近16亿元，债务还本付息3.6亿元；四是财政改革深度和广度还需进一步拓展，尤其是陕西“财政云”推广实施和绩效评价还需大力推进；五是财政管理体制机制还不健全，管理水平有待进一步提升。对于这些困难和问题，我们将高度重视，并在今后的工作中采取有效措施，切实加以解决。

二、2020年财政收支预算（草案）

2020年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中省市财政会议精神，紧紧围绕县委决策部署和总体要求，坚持依法理财，牢固树立过“紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，优先保障“三保”经费、环境保护、脱贫攻坚、债务化解等重点支出需求，不断提升财政预算科学化、精细化水平，深入推进财政管理创新，切实提高财政资金使用效益，确保全县经济社会各项事业持续健康发展。

根据上述指导思想，结合全县国民经济和社会发展计划，按照“量入为出、以收定支，统筹兼顾、有保有压”的原则，2020年，预计全县财政总收入（全口径）完成34.45亿元，下降3.53%，地方财政收入预算安排19.8亿元，其中：税收收入8.5亿元、非税收入11.3亿元；2020年全县政府性基金收入预算安排1.85亿元。

按照现行财力测算，2020年全县可用财力为19亿元。其中，地方收入19.8亿元、调入基金1.85亿元、上级补助收入0.8亿元、上解支出3.45亿元（石油开发费上解2.83亿元、保稳定基金上解4220万元以及税务、法院、检察院等单位上划上解2020万元）。为此，2020年全县财政支出预算安排19亿元。财政支出分科目安排情况是：一般公共服务支出37164万元，下降15.17%；公共安全支出8727万元，增长27.96 %；教育支出29944万元，下降5.33%；科学技术支出406万元，下降84.97%；文化旅游体育与传媒支出4555万元，增长33.07%；社会保障和就业支出10870万元，下降62.23%；卫生健康支出12631万元，下降4.98%；节能环保支出20万元；城乡社区支出7791万元，下降82.82%；农林水支出26417万元，下降35.16%；交通运输支出2283万元，下降90.61%；资源勘探信息等支出1288万元，增长29.32%；商业服务业支出677万元，增长102.69%；自然资源海洋气象等支出1936万元，下降73.06 %；粮油物资储备支出848万元，下降25.74%；灾害防治及应急管理支出1119万元，增长38.66%;国债还本付息支出39064万元；其他支出4260万元。财政支出按用途分，主要支出项目为：个人部分110500万元、运转部分22900万元、脱贫攻坚8000万元、债务还本付息39000万元、粮油储备费用补贴600万元、项目支出7000万元、预备费预留2000万元。

为了全面完成2020年财政各项工作任务，按照“抓征管、促增收，优结构、保基本，防风险、守底线，推改革、强管理”的工作思路，针对财政工作中存在的问题，结合今年财政预算安排的各项任务，我们将着力抓好以下重点工作：一是凝心聚力抓收入。充分发挥财税部门联席会议制度的作用，统筹各方力量，凝聚工作合力，重点在石油开发费征缴上做文章，积极跟进清缴历年拖欠税费，确保收入任务圆满完成。二是科学统筹优结构。坚决落实过“紧日子”有关要求，大力压缩一般性支出，切实调整支出结构，做到有保有压，为县委、县政府中心工作提供财政保障。三是化解债务防风险。按照“严控增量、化解存量”的思路，坚持两手抓、两手硬，全面加强政府性债务管理，坚决杜绝各类变相违规举债行为，统筹安排债务化解资金。同时，积极争取债券置换，拉长还款期限，缓解债务压力，确保债务风险总体可控。四是深化改革强管理。按照现代财政管理制度建设要求，着力推进财政预算绩效管理改革和陕西“财政云”推广应用，协调推进国有资产管理、政府采购、投资评审等各项财政改革，切实提高财政管理水平，提升财政资金使用效益。五是全力以赴保重点。优先保证工资、运转和基本民生支出需求，重点支持“三大攻坚战”，特别是要全力支持脱贫攻坚，继续保持扶贫资金投入，改进资金投入方式，强化资金监管措施，进一步提升扶贫资金使用效益，为全县脱贫攻坚提供可靠财力保障。

各位代表，2020年全县财政工作任务十分繁重，财政支出刚性需求增多，特别是面对当前财政经济的不利局面，财政收入不确定因素较多，完成年度预算任务非常艰巨。为此，我们将在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，开拓创新，锐意进取，依法理财，狠抓落实，确保圆满完成本次会议确定的各项财政工作任务，为全县经济社会各项事业平稳健康发展作出新的更大贡献。

附表.xls