志丹县2021年财政预算执行情况 和2022年财政预算（草案）的报告

志丹县2021年财政预算执行情况

和2022年财政预算（草案）的报告

一、2021年全县财政预算执行情况

2021年是“十四五”开局之年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九届五中、六中全会精神，全面落实县委决策部署，按照县十八届人大五次会议的各项决议，围绕财政经济发展实际，统筹做好“六稳”“六保”工作，切实提高财政保障能力，较好地完成了预算安排的各项任务，有效推动了全县经济社会各项事业持续健康发展。

2021年，全县财政总收入完成35.23亿元，增长3.55％。按照省市调整收入预算政策，完成地方一般公共预算收入10亿元(其中：税收收入完成8.34亿元，非税收入完成1.66亿元)，调入资金11.46亿元。根据2021年本级收入和上级补助情况，预计全县总财力为27亿元。为此，全县一般公共预算支出完成26.9亿元，下降2.08％。具体支出项目为：一般公共服务支出31834万元，下降8.88％；公共安全支出10905万元，增长40.69%；教育支出32010万元，增长1.03％；科学技术支出2691万元，下降2.15%；文化体育传媒支出5339万元，增长12.66%；社会保障和就业支出30341万元，增长17.11%；卫生健康支出19366万元，增长17.33%；节能环保支出8641万元，增长6.25%；城乡社区支出19582万元，下降53.58%；农林水支出51199万元，增长28.53%；交通运输支出23341万元，增长1.97%；资源勘探信息等支出4542万元，增长239.72%；商业服务业支出590万元，增长84.95%；自然资源海洋气象等支出5533万元，增长81.65%；住房保障支出20077万元，下降34.63 %；粮油物资储备支出772万元，增长32.87％；灾害防治及应急管理支出1220万元，增长122.22％；其他支出161万元。

2021年，全县基金预算收入完成5443万元，基金预算支出完成5443万元；国有资本经营预算收入完成11.46亿元，调出用于平衡一般公共预算收支。

关于2021年财政预算执行的具体情况，待上级财政决算批复后再向县人大及其常委会报告。

按照县十八届人大第五次会议确定的各项目标任务，为确保财政收支预算圆满完成，2021年我们主要做了以下工作：

（一）全力推动经济高质量发展。2021年，我们认真贯彻新发展理念，大力实施积极财政政策，充分发挥财政政策和财政资金的导向作用，全力支持县域经济高质量发展，为财政可持续发展奠定经济基础。一是全面落实减税降费政策。通过财政减收的短期阵痛换取县域经济的长远发展，全面清理行政事业性收费，认真落实各项税收优惠政策，全年减税降费13800万元，其中县级减免5600万元，有效帮助中小企业纾难解困，切实增强县域经济发展活力。二是助推县域经济持续发展。认真落实招商引资优惠政策，有效发挥财政资金导向作用，通过融资担保、财政贴息、奖励扶持等形式，积极支持园区建设和平台公司发展。落实入园企业奖补资金1555万元，投入园区二期建设资金7646 万元，配套投入平台公司资本金7645万元，为县域经济转型升级提供强有力支持。三是进一步优化营商环境。按照“放管服”改革要求，围绕财政管理和业务运行的具体实际，面向企业社会，创新服务理念，开展涉企收费、政府采购等领域专项整治，全面优化营商环境，全力促进县域经济发展。

（二）有效提高财政保障能力。一是依法组织收入。按照财税联席会议制度，压紧压实财政收入责任，定期分析财政经济形势，及时研究制定应对举措，坚持税费并重原则，完善综合治理机制，有效挖掘征收潜力，确保各项收入依法征收、应收尽收。二是积极争取支持。认真研究各项财政政策，全力争取上级政策和资金支持，会同经发等部门积极谋划中央预算内投资和政府债券项目。2021年，共争取中央预算内资金1.49亿元，专项债券2.08亿元，一般债券6276万元，有效解决建设资金短缺难题。三是压减一般性支出。严把预算关口，按照“以收定支”原则，大力压缩非急性非刚性支出，有效降低行政运行成本，全年压减一般性支出5700万元。

（三）优先保障民生资金需求。按照“保工资、保运转、保基本民生”的总体要求，进一步优化支出结构，优先保障民生资金需求。一是支持教育优先发展。坚持把教育作为财政支出的重点，预算足额到位，资金优先安排。全年拨付教育经费32010万元，县财政安排资金5385万元用于幼儿园等项目建设，为办好教育提供财政支撑。二是构建城乡社会保障体系。全年配套落实城乡居民养老金1144.65万元、机关事业养老金8813万元、职业年金4224万元，职工和居民医疗保险5720.56万元，住房公积金6830万元。三是完善公共卫生服务体系。拨付疫情防控资金1000万元，有效保障全县人民生命健康安全。安排1100万元支持县传染病医院建设，落实医疗机构设备配置等能力提升资金2049万元。拨付基本公共卫生资金705 万元，不断提高医疗卫生保障水平。四是落实特殊群体待遇。拨付城乡低保2248.01万元、特困人员供养资金335.76万元、残疾人各类补贴724.83万元，充分保障困难群众基本生活需求。五是支持创业就业。坚持就业优先战略和积极就业政策，认真落实保就业措施，安排就业资金1400万元，确保就业形势总体稳定，切实提高群众的获得感、幸福感。

（四）统筹落实重点支出任务。2021年，在全面落实“三保”任务的基础上，我们正确处理防风险与促发展的关系，有效调度资金，全面推进事关经济社会发展全局的重点工作落实。一是积极防范政府债务风险。加强债务风险动态监测，坚决防止新增隐性债务，全年安排5.74亿元用于还本付息和债务化解，有效防范债务风险。二是全力支持脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。全年本级安排资金8001.42万元，落实上级专项资金5574万元，在资金调度异常困难的情况下，优先保障衔接资金支出，确保衔接项目扎实推进，年内支出进度达97.71％。三是有效推进重点项目建设。牢固树立抓大项目、大抓项目理念，累计落实各类项目资金5.45亿元（含债券资金2.7亿元），全县园区建设、校建工程、老旧小区改造、传染病医院、生猪养殖、安全饮水、高标准农田、污染防治等急需的重点民生项目顺利实施。

（五）深入推进财政管理创新。一是深化预算管理改革。依托陕西“财政云”预算管理系统，实现财政业务“一体化”、资金运行“透明化”、财政管理“数字化”新型财政管理模式，充分利用信息化手段，全面推行预决算信息公开制度，不断提升财政资金使用效益。二是全面实施绩效管理。围绕预算管理这条主线，健全财政预算评审制度，对重大政策和建设项目进行跟踪问效，建立财政资金动态评价机制，健全绩效评价结果与预算安排等挂钩机制，切实提高财政资金使用效益。三是完善财政管理体制。深入推进财政事权与支出责任划分，进一步加强国有资产管理，不断完善政府采购制度，实行非税收缴电子化改革，推行国库集中支付制度，构建财政管理运行新机制。四是强化财政监督职能。认真落实“依法行政、依法理财”要求，筑牢法纪红线，严肃财经纪律，切实提高财政财务监管水平。

各位代表，2021年政府财政部门勇于担当、主动作为，积极应对各种困难和挑战，财政预算执行好于预期，财政各项工作成效显著。但也存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：一是受多重因素影响，财政可支配收入有限，财政增收基础还不牢固。二是财政收支矛盾日益突出，民生保障、债务化解等刚性需求较大，实现收支平衡压力较大。三是资金调度异常困难，消化超调库款、落实专项资金等任务艰巨。四是预算绩效管理需要进一步加强，绩效结果应用、绩效管理领域有待进一步拓展。以上这些问题和困难，需要引起我们的高度重视，并在今后的工作中采取有效措施，切实加以解决。

二、2022年全县财政收支预算（草案）

2022年，聚焦“十四五”目标任务，纵观国内外经济形势，全县财政经济工作机遇和挑战并存。从有利方面分析，财政经济形势持续向好。工业转型取得新的进展，园区承载能力进一步增强。棚户区改造、城市建设等民生项目面临新的发展机遇，果畜产业发展及乡村振兴战略全面推进，加之国家继续实施积极的财政政策，必将进一步提升县域经济综合实力，为财政可持续发展奠定坚实基础。从不利方面分析，财政减收增支因素较多。由于宏观经济面临不确定性，国家继续实施减税降费政策，财政收入基础还不牢固。与此同时，财政支出压缩空间有限，各类历史性债务集中到期，“三保”刚性支出有增无减，促进发展和改善民生责任重大，财政运行面临更多新困难、新挑战。

综合以上因素，2022年全县财政工作和预算安排的指导思想是：深入学习贯彻党的十九届五中、六中全会精神和中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，全面贯彻积极的财政政策，认真落实县委第二十一届四次全会确定的目标任务，围绕中心，服务大局，扎实做好“六稳”、“六保”工作，优先落实“三保”支出需求，统筹平衡好促发展与防风险关系，充分发挥财政资金的导向作用，逐步建立财政经济稳定持续发展新机制，为县域经济社会各项事业发展提供财政保障。

根据上述指导思想，结合全县国民经济和社会发展计划，按照“以收定支，统筹兼顾”的原则，2022年全县地方一般公共预算收入9.5亿元，其中：税收收入8.5亿元，非税收入1亿元；全县政府性基金收入预算安排0.8亿元，国有资本经营收益2.8亿元。按照现行财力测算，2022年全县可用财力为21.4亿元。其中，地方一般公共预算收入9.5亿元、调入基金0.8亿元、国有资本经营收益2.8亿元、上级补助收入6亿元、专项转移支付3.2亿元、上解支出0.9亿元（保稳定基金上解5300万元以及税务、法院、检察院等单位上划上解3700万元）。为此，2022年全县一般公共预算支出安排21.4亿元。财政支出分科目安排情况是：一般公共服务支出34945万元，增长9.77%；公共安全支出11497万元，增长5.43 %；教育支出35160万元，增长9.84%；科学技术支出536万元，下降80.08%；文化旅游体育与传媒支出4498万元，下降15.76 %；社会保障和就业支出13085万元，下降56.87%；卫生健康支出14639万元，下降24.41%；节能环保支出2828万元，下降67.27％；城乡社区支出9198万元，下降53.03%；农林水支出33052万元，下降35.44%；交通运输支出1698万元，下降92.98%；资源勘探信息等支出901万元，下降80.16%；商业服务业支出469万元，下降20.49%；自然资源海洋气象等支出3982万元，下降28.03%；住房保障支出1718万；粮油物资储备支出780万元，增长1.02%；灾害防治及应急管理支出1207万元，下降1.04%；国债还本付息（含政府性债务）支出32287万元；其他支出8580万元。财政支出按内容分，主要支出项目为：个人部分116950万元、运转部分19363万元、县级扶贫资金4000万元、债务还本付息32287万元、项目建设资金7000万元，专项转移支付32000万元、预备费3000万元。

三、2022年全县财政工作重点

2022年，全县财政工作要在县委的正确领导下，按照县人大及其常委会的要求，围绕财政收支预算，结合财政管理实际，突出重点，狠抓落实，着力开创财政工作新局面，全面完成财政预算安排的各项任务，促进县域经济持续稳定发展。为此，我们将全力抓好以下重点工作：

（一）积极主动作为，支持经济高质量发展。一是全力跑项目、争资金。坚持“眼睛向上”“眼睛向外”，认真研究上级投资政策，做好民生工程、产业发展等重大项目申报工作，积极争取上级专项资金，全力争取中央预算内投资和地方政府专项债券资金。二是支持产业优化升级。进一步优化营商环境，全面落实重大项目政策，继续支持“两区两地三圈”建设，全力保障延链补链强链项目，促进产业结构优化升级，为培育后续财源奠定坚实的基础。三是加快城镇建设进程。完善县城服务功能，推进棚户区和老旧小区改造，支持卫生县城和文明城市创建，有效发挥公共财政属性，推进公共服务均等化。四是大力支持乡村振兴。加大产业建设投入，支持30万亩山地苹果产业发展，推进高标准农田建设，推动农村人居环境整治。全面落实各项惠农惠民补贴，发展壮大村级集体经济，推进农村生态文明建设。

（二）坚持多措并举，确保完成全年收支任务。一是加强收入征管。要强化部门协作配合，以财税联席会议制度为依托，定期召开财政经济运行分析会，加强重点行业及重点税源监控，依法依规组织收入，确保收入序时入库，不断提高财政保障能力。二是积极主动协调。要围绕中央积极的财政政策认真研究中省市投资政策和转移支付制度，积极争取中央预算和专项债券等资金支持，大力调度资金，确保预算安排的各项任务圆满完成。三是提高统筹能力。要加强一般公共预算、政府性基金预算统筹衔接，加强财政账户管理，加大存量资金、存量资产盘活力度，有效增加县级可支配收入。

（三）优化支出结构，全力保障重点支出需求。要坚持“量入为出、突出重点”，优先落实“三保”支出，统筹民生保障、债务化解和项目建设资金需求，切实提高财政资金使用效益。一是坚持政府过紧日子。贯彻落实厉行节约各项要求，大力压缩维修改造、设备更新等非刚性非急需支出，切实降低行政成本，严格执行会议费、培训费、差旅费等开支标准，进一步压减一般性支出，将有限的资金用于急需领域和重点支出。二是强化预算改革。严格执行预算管理规定，按照预算项目安排支出，深入推进预算信息公开，自觉接受人大、审计监督，切实维护财政预算的严肃性。三是支持保障和改善民生。优先落实义务教育经费保障政策，大力支持教育事业发展。落实就业创业扶持政策，不断扩大社保覆盖面，构建多层次社会保障体系。保障公共文化、卫生体系经费需求，支持服务能力建设，促进社会事业全面进步。

（四）推进改革创新，加快建立现代财政制度。一是加快推进陕西“财政云”建设。以陕西“财政云”为依托，深入推进预算管理一体化建设，着力构建财政预算管理新模式。二是加强直达资金管理。完善直达资金管理机制，优化资金分配流程，加大监督检查力度，进一步提升直达资金管理水平。三是深入开展预算绩效管理。完善绩效评价工作机制，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开，加强绩效评价结果应用，实现评价结果与完善政策、预算安排有机衔接。四是加强政府债务管理。要加强债务风险防控，规范政府债券资金使用，积极稳妥化解隐性债务，严禁违法违规举债融资行为，确保财政经济平稳健康发展。五是进一步强化国有资产管理。完善国有资产财务报告制度，定期组织开展资产清查，健全完善国有资产配置、审批程序，加强资产日常监督，确保国有资产保值增值。

2022年全县财政工作任务十分繁重。面对财政经济的新形势、新任务，我们将在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚持以政领财，依法理财，锐意进取，开拓创新，确保圆满完成各项财政工作任务，为全县经济社会持续健康发展作出新的更大贡献。

附件：1.志丹县2021年一般公共预算收入执行情况表

2.志丹县2021年一般公共预算支出执行情况表

3.志丹县2022年一般公共预算收支计划草案总表

4.志丹县2022年一般公共预算项目支出预算情况表

5.志丹县2022年政府性基金收支预算情况表

6.志丹县2022年国有资本经营收入预算情况表

7.志丹县2022年一般公共预算基本支出明细情况表

公开表.pdf