关于2016年财政决算情况的报告

关于2016年财政决算情况的报告

志丹县财政局

我县2016年财政决算已经市财政局审核批准，现将批准的决算汇报如下。

一、2016年财政决算情况

（一）一般预算收支预计执行情况

1、收入预算执行情况。全年财政总收入完成24.38亿元，完成年预算35亿元的69.64%，下降39.21%。其中，地方财政收入完成16.53亿元，完成年预算20.5亿元的80.64％，下降28.72%；上划中省市各项收入完成7.85亿元，完成年预算14.5亿元的54.14％，下降53.6%。地方收入分科目完成情况是：税收收入完成6.71亿元，完成年预算的73.36%，下降31.99%。其中，增值税完成2.61亿元，完成年预算的87.16%，下降14.8%；营业税完成3729万元，完成年预算的31.08%，下降69.69%；企业所得税完成474万元，完成年预算的39.5%，下降72.73%；个人所得税完成238万元，完成年预算的79.33%，下降17.36%；资源税完成25211万元，完成年预算的78.78%，下降33.38%；城建税完成4601万元，完成年预算的64.8%，下降35.4%；房产税完成590万元，完成年预算的84.29%，下降13.11%；印花税完成416万元，完成年预算的75.64%，下降20%；城镇土地使用税完成1181万元，完成年预算的124.32%，增长22.26%；土地增值税完成26万元，完成年预算的26%，下降72.92%；车船税完成630万元，完成年预算的103.28%，增长4.3%；耕地占用税完成3686万元，完成年预算的67.02%，下降31.12%；契税完成165万元，完成年预算的36.67%，下降63%。非税收入完成9.82亿元，完成年预算的86.53%，下降26.31%。其中，专项收入完成6209万元，完成年预算的59.13%，下降42.01%；行政事业性收费收入完成8824万元，完成年预算的176.48%，增长42.16%；国有资产有偿使用收入1008万元、完成年预算的504%，增长352.02%；其他收入完成80841万元，完成年预算的83.34%，下降29.85%；其他收入中石油开发费完成58830万元，完成年预算的60.65%。地方收入分部门完成情况是：财政局完成9.63亿元，国税局完成2.6亿元，地税局完成4.3亿元。

2、支出预算执行情况。全年财政支出累计完成21.8亿元，完成调整预算21.81亿元的99.96%，下降20.78%。其中，一般公共服务支出31002万元，下降19.17%；国防支出169万元，下降5.06%；公共安全支出8431万元，下降30.37%；教育支出36354万元，增长13.06%；科学技术支出2180万元，下降20.73%；文化体育传媒支出2202万元，下降45.04%；社会保障和就业支出15015万元，下降50.27%；医疗卫生与计生支出11768万元，下降42.40%；节能环境支出8635万元，增长92.45%；城乡社区支出35027万元，增长2.6%；农林水务支出42980万元，下降19.51%；交通运输支出14634万元，下降6.20%；资源勘探信息等支出1464万元，下降56.61%；商业服务业支出382万元，下降85.97%；援助其他地区85万元，增长2.41%；国土资源气象等支出1824万元，下降29.55%；住房保障支出4587万元，下降73.44%；粮油物资储备支出1117万元，下降34.26%，债务利息支出163万元。

3、收支平衡情况。全县可用财力为218084万元，其中：当年收入165304万元，上级补助收入56346万元（其中，增值税税收返还收入6311万元、消费税税收返还收入1万元、所得税基数返还收入7356万元、取消"六费”收入税收返还收入487万元、营改增基数返还-18568万元、省对市县均衡性转移支付1484万元、提高村干部待遇1635万元、农业转移人口市民化111万元、重点生态功能区转移支付补助收入200万元、财政绩效考评奖励资金-276万元、固定数额补助收入8485万元、结算补助收入236万元、基层公检法司转移支付906万元、义务教育等转移支付收入1950万元、基本养老保险和低保等转移支付439万元、老少边穷等转移支付1682万元、村级公益事业奖补15万元、革命老区及民族和边境地区转移支付741万元、专项转移支付收入43151万元），上年置换债券结余65万元、债券转贷收入12123万元、调入预算稳定调节基金100万元、调入资金15307万元、上年结余707万元，上解支出40279万元，增设预算周转金-18766万元，债务还本支出10355万元，当年支出218001万元，收支相抵结余84万元。实现“收支平衡，略有结余”目标。

（二）基金预算收支预算执行情况

１、基金收入执行情况。全年基金收入完成1930万元。

２、基金支出执行情况。全年基金支出完成3626万元。

３、基金收支平衡情况。本年收入1930万元，上级补助收入3846万元，上年结余3634万元，当年支出3626万元，调出资金3712、年终结余2072万元。

二、2016年财政工作完成情况

（一）竭尽全力抓收入，最大限度的保证收入及时入库。一是全县上下联动，齐抓共管，为组织收入提供了强大工作合力。财税等收入主管部门认真履行主体责任，定期、不定期的召开联席会议和组织收入工作推进会，研判形势，跟进措施，及时解决收入征管中存在的问题。各部门密切配合，积极提供税源线索，全面加强税源管控，做到应收尽收。二是牢固树立“拾到蓝子都是菜”的理念，做到大小税并重、国地税并重，税收收入和非税收入并重。对重点行业、重点税源企业、主要税种实行专人管理，保证主体税种及时足额入库。加大石油开发费催缴力度，多渠道、多层面的争取入库了5.88亿元石油开发费。改进非税收入收缴划库办法，实施网络化管理，多次组织非税收入检查，将历年结余的非税收入全部收缴国库。2016年，行政事业性收费、罚没收入等非税收入入库1.12亿元，增长53.42%。三是严格目标责任管理。年初将收入任务细化分解，将责任落实到人、指标量化到岗，形成了紧盯目标不放松、齐心协力抓收入的工作格局。

（二）担当有责，全力保障民生支出需求。面对严峻的收入形势，财政部门坚持底线思维，合理调度库款，保证了基本支出需求，2016年民生支出17.55亿元，占财政总支出的80.5%。一是保障个人部分及时足额到位。2016年，虽然在职干部职工住房公积金和养老保险财政配套部分2.1亿元没能及时足额到位，但应打入个人账户的在职干部工资、调资、离退人员养老金、低保、优抚、定期定补等资金，均按月及时足额发放。二是全力筹措资金，部门单位运转经费基本到位，保证了部门单位正常运转。三是挤出资金化解债务4.2亿元，一定程度上降低了政府债务风险。2016年安排项目前期征迁补偿费8900万元、历年项目欠账3.1亿元、新上项目1200万元。四是严格按照年初预算拨付资金，坚持“无预算不开支，有预算不超支”，强化了预算的刚性和约束力。

（三）财政改革有序推进，管理水平进一步提升。一是继续完善部门预算管理模式，细化分类分档预算定额标准，切实提高年初预算到位率和执行率。二是全面落实政府预决算、部门单位预决算和“三公”经费公开要求，进一步提高财政透明度。三是将部门、单位所有资金纳入财政大平台实行指标化管理，确保所有资金阳光运行。四是全面实行预算绩效评价改革。切实做到预算与项目的有效对接，提高财政资金使用效益；五是开展政府购买服务试点工作，研究制定出台政府购买服务实施方案。

过去一年，我县财政工作取得了一定的成绩，但客观分析，在经济下行压力持续加大、原油产销“量价齐跌”、后续财源跟进缓慢、历年结余“吃干打尽”等多重困难影响下，财政收入较上年大幅下滑，与年初任务相差较大，财政运行极度困难，“守底线、保吃饭”一度都难以保证，财政运行举步维艰。财政运行中依然存在来源单一、刚性支出需求增长过快、公务成本过高、财政改革深度广度不够、考核压力过大、社会舆论压力大等困难和问题。这些困难和问题，我们将高度重视，并在今后的工作中采取有效措施，切实加以解决。