志丹县人民政府关于2017年财政决算情况的报告

一、2017年财政决算情况

（一）一般预算收支决算情况。

1.收入情况。县财政总收入完成27.99亿元，增长14.81%。地方财政收入完成17.8亿元，完成调整预算数17.8亿元的100%，增长7.7%。地方收入分科目完成情况：税收收入完成8亿元，完成调整预算的100.03%，增长19.22%；非税收入完成9.8亿元，完成调整预算的100.01%，下降0.18%。地方收入分部门完成情况：县财政局完成9.39亿元，下降2.49%；县国税局完成3.48亿元，增长33.85%；县地税局完成4.93亿元，增长14.65%。

2.支出情况。县财政支出累计完成21.14亿元，完成调整预算21.2亿元的99.72%，下降0.28%。其中：一般公共服务支出22083万元，下降28.77%；国防支出185万元，增长9.47%；公共安全支出6580万元，下降21.79%；教育支出27764万元，下降23.63%；科学技术支出2110万元，下降3.21%；文化体育传媒支出1416万元，下降35.69%；社会保障和就业支出27699万元，增长84.48%；医疗卫生与计生支出11692万元，下降0.65%；节能环保支出9358万元，增长8.37%；城乡社区支出70725万元，增长101.92%；农林水支出15051万元，下降64.98%；交通运输支出5993万元，下降59.05%；资源勘探信息等支出527万元，下降64%；商业服务业支出113万元，下降70.42%；国土资源气象等支出1110万元，下降39.14%；住房保障支出7950万元，增长73.32%；粮油物资储备支出714万元，下降36.08%；债务利息支出372万元。

3.收支平衡情况。全县可用财力214810万元（其中：当年收入178019万元，上级补助收入60618万元，债券转贷收入6294万元，上年结余84万元，上解支出28067万元，债务还本支出2138万元），当年支出211442万元，收支相抵结余3368万元，实现了收支平衡、略有结余的目标。

（二）基金预算收支预计执行情况。当年收入8174万元，上级补助收入1303万元，上年结余2072万元，当年支出11407万元，年终结余142万元。

二、2017年财政主要工作情况

（一）狠抓收入征管，各项收入应收尽收。一是加强收入组织调度。按照收支预算进度，及时召开税收联席会议，全面掌握收入完成情况，有针对性地提出具体工作对策，有效解决收入征管中的困难和问题，确保各项税收收入及时足额入库。制定出台了《志丹县税收保障办法》，进一步规范了税收秩序，营造了依法治税的良好环境，调动了各单位协税护税的积极性。二是加大欠税追缴力度。县委、县政府主要领导、分管领导多次深入油气企业协调收入，县财政及相关部门及时跟进对接，入库石油开发费41167万元，为收入任务的完成奠定了坚实基础。随着国际原油价格小幅上涨，与石油相关的增值税、资源税、企业所得税、城建税等税种较年初预期增收5000多万元。三是规范非税收入管理。结合行政事业单位资产清查工作，严格国有资产资源管理，盘活国有资产资源存量，加大非税收入清缴力度，出售城南客运站、建材市场等国有资产入库3.03亿元。四是强化税收监督检查。扎实开展非税收入监督检查、重点行业税收专项检查、重点税源企业轮查和区域税收专项整治工作，严厉打击偷税漏税行为，有效堵塞税收征管漏洞，促进了税收收入的持续稳定增长。

（二）优化支出结构，支出需求得到保障。财政支出坚持“无预算不开支，有预算不超支”的原则，坚守底线思维，树牢过紧日子的思想，不断调整优化支出结构，切实增强预算刚性约束，严格控制一般性行政开支，集中财力保工资、保运转、保民生。

拨付9.23亿元用于干部工资、“五险一金”、低保、优抚、定期定补等个人部分支出，做到了及时足额发放。安排1.23亿元用于保障部门单位运转经费，各部门单位保持正常运转。投入6018万元用于脱贫攻坚，各项扶贫政策得到全面落实。拿出7.24亿元用于化解历史债务，有效降低了政府债务风险。筹措2.85亿元用于棚户区改造、园区建设、创建全国文明城市、校舍改造、道路改扩建、农村产业等重要工作和重点项目。

（三）深化财政改革，管理水平不断提高。顺应财税改革要求，以建立现代财政制度为取向，扎实推进各项改革。一是全面实施零基预算。按照零基预算管理要求，改变“基数加增长”预算分配方式，取消预算基数，以零为基点，实行预算一年一定，全面建立“能进能退”的财政资金分配机制。二是积极推进绩效预算管理。牢固树立“花钱先问效，无效必问责”的理念，把绩效预算作为贯彻《预算法》的主要抓手，大力推进绩效评价改革试点，组织开展绩效评价47次，涉及资金总额12350万元，切实提高了财政资金的使用绩效。三是扎实做好预算公开。按照预算公开工作要求，扩大公开范围，细化公开内容，统一公开标准，定期将财政预决算情况在县政府门户网站进行全面公开，财政预算公开的规范性与透明度不断提升。四是严格规范专户管理。对照中省市关于清理规范地方财政专户的工作要求，全面梳理财政专户存量，撤销惠农补贴及城乡低保专户，保留常规类专户3个、专项支出类专户3个。同时，严把财政专户开设准入关，严格控制新增财政专户，坚决杜绝擅自开设财政专户行为。五是完善国库集中支付制度。优先采用授权支付，基本取消直接支付，简化办事程序，优化审批流程，国库集中支付制度得到进一步修订完善，资金审批和拨付效率得到进一步提高。六是稳步推进环保费改税。县财政局主动作为、积极谋划，自觉履行牵头抓总职责，主动与县税务局、县环保局进行深度对接、无缝斜街，努力把前期各项准备工作做实、做细、做到位。